37,29,06,990 करोड़ के आईटीसी फर्जीवाड़े में दलसिंगपाड़ा के आरोपी की सिलीगुड़ी में हुई गिरफ्तारी
गिरफ्तार आरोपी संतोष कुमार साह की तबीयत खराब होने पर एक निजी नर्सिंग होम में कराया गया भर्ती
सीजीएसटी अधिनियम, 2017 की धारा 132(1)(सी) के प्रावधानों के तहत अपराध उक्त धारा की उपधारा (1) के तहत दंडनीय है
पवन शुक्ल, सिलीगुड़ी
सिलीगुड़ी सेंट्रल गुड्स एंड सर्विसेज टैक्स (सीजीएसटी) के आयुक्त सिलीगुड़ी कमिश्नरेट ने मेसर्स बुद्रु शाह एंड कंपनी के संतोष कुमार साहा जीएसटीआईएएन 1 9AAFFB0139C1 ZZ पर फर्जी तरिके से 37,29,06,990 रुपये का अवैध आईटीसी रिफंड लेने के आरोप में सोमवार कि देर रात गिरफ्तार कर लिया गया है। हालांकि उनकी स्थिति खराब होने के बाद सिलीगुड़ी के एक नीचे नर्सिंग होम में भर्ती कराया गया जहां का इलाज चल रहा है।
सीएसटी सिलीगुड़ी से मिली जानकारी के अनुसार बुद्रु शाह एंड कंपनी के अधिकृत हस्ताक्षरकर्ता और साझेदार संतोष कुमार साहा, जिनका जीएसटीआईएन 1 9AAFFB0139C1 ZZ है और जिनका मुख्य व्यवसाय स्थान दलसिंगपाड़ा जलपाईगुड़ी, पश्चिम बंगाल 735208 है। वह फर्जी तरीके से अभय जरूर से आईटीसी का रिफंड लिया है जिसके आरोप में सीजीएसटी अधिनियम, 2017 की धारा 69 (1) के तहत 31/03/2025 को रात 9:30 बजे गिरफ्तार किया गया है। बुद्रु शाह एंड कंपनी ने सीजीएसटी अधिनियम, 2017 की धारा 16 (2) (बी) में निर्धारित शर्तों को पूरा किए बिना, 37.29 करोड़ रुपये मूल्य के माल की प्राप्ति के बिना इनपुट टैक्स क्रेडिट (आईटीसी) का लाभ उठाया है।
क्या है आरोप
संतोष कुमार शाह बुद्धू शाह एंड कंपनी के अधिकृत हस्ताक्षरकर्ता और भागीदार हैं, ने सभी धोखाधड़ी वाले लेन-देन को संभाला और निष्पादित किया। जांच से पता चला कि बुद्धू शाह एंड कंपनी के नाम पर एचएसएन 2402 के तहत माल की आपूर्ति से संबंधित 232 चालान निर्दिष्ट मार्ग पर स्थित सभी टोल प्लाजा से नहीं गुजरे, जिससे 37,29,06,990 रुपये का अवैध आईटीसी हुआ।
इसलिए, प्राप्तकर्ता के खाते से आपूर्तिकर्ता के खाते में आपूर्ति मूल्य का भुगतान किया गया है, लेकिन आपूर्तिकर्ता से प्राप्तकर्ता के स्थान पर माल का कोई वास्तविक हस्तांतरण नहीं हुआ है। इस प्रकार का लेन-देन कागज पर दिखाया जाता है, जो धोखाधड़ी के अलावा और कुछ नहीं है। उच्च कर दर वाले सामानों पर फर्जी रिफंड जयगांव में एक रैकेट की तरह चल रहा था। कई कंपनियों द्वारा कागज निर्यात के मामलों की जांच करते समय, बुध शाह एंड कंपनी का नाम मुख्य आपूर्तिकर्ताओं में से एक के रूप में सामने आया है। सबसे पहले माल की रसीद के बिना चालान प्राप्त करना और फिर आईटीसी का लाभ उठाना और फिर धोखाधड़ी करने वाले निर्यातक को कागजी चालान देकर उसे रिफंड के रूप में नकद में परिवर्तित करना पूरी धोखाधड़ी को साबित करता है। करदाता पूरे रैकेट का एक प्रमुख व्यक्ति प्रतीत होता है, जो सरकारी खजाने को चूना लगा रहा है। यह पता चला कि बुद्ध शाह एंड कंपनी ने सीजीएसटी अधिनियम, 2017 की धारा 16 (2) (बी) में निर्धारित शर्तों को पूरा किए बिना, यानी माल की वसूली किए बिना, ऐसे माल के कारण 37.29 करोड़ रुपये का आईटीसी प्राप्त किया था। इस प्रकार, वास्तविक प्राप्तियों के बिना 37.29 करोड़ रुपये का इनपुट टैक्स क्रेडिट प्राप्त करना सीजीएसटी अधिनियम, 2017 की धारा 132(1)(सी) के तहत एक अपराध है, जो धारा 132(1)(आई) और धारा 132(5) के तहत दंडनीय है, जो डब्ल्यूबीजीएसटी अधिनियम, 2017 के समान और समान प्रावधान हैं। अभियुक्तों द्वारा किए गए अपराध सीजीएसटी अधिनियम, 2017 की धारा 132(5) के प्रावधानों के तहत संज्ञेय और गैर-जमानती श्रेणी में आते हैं।
फर्जीवाड़े से आईटीसी रिफंड लेने वालों जायेंगे जेल: डा.जीतेश नागोरी
सिलीगुड़ी सी जीएसटी कमिश्नर डॉक्टर जीतेश नागोरी ने बताया कि सरकार के खजाने से अवैध तरीके से आईटीसी रिफंड लेने वालों की खैर नहीं। जिसने भी इस तरह का कारोबार किया है उसको जेल जाना तय है। उन्होंने बताया कि आईटीसी रिफंड का कला कारोबार सिलीगुड़ी जयगांव समेत आसपास के कई बाजरों में चल रहा है विभाग इसकी जांच कर रहा है। जो भी दोषी पाया जाएगा उसके खिलाफ सख्त से सख्त कार्रवाई की जाएगी।